来源：中国新闻网

重点：个人养老金缴费可以抵扣个税。

今天，人力资源社会保障部办公厅、财政部办公厅、国家税务总局办公厅关于公布个人养老金先行城市(地区)的通知公布，确定了个人养老金先行城市(地区)名单，包括北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区。

(相关资料图)

个人养老金是什么？

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

说人话就是：个人养老金是国家用于个人养老的一种制度，国家统一设计、每个人专用账户、个人缴费、个人投资，到退休领取。国家是在鼓励大家积极投资养老。

谁能参加个人养老金？

自本通知印发之日起，在先行城市(地区)所在地参加职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，可参加个人养老金。

怎么参加个人养老金？

应当通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。

之后，选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户。两个账户开立后，就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品。

怎么缴费？

参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，参加人每年缴费不得超过该缴费额度上限。

参加人可以按月、分次或者按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

如何享受税收优惠？

个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

如何投资？

个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。

能投资哪些金融产品？

具体金融产品由金融监管部门确定并将公布产品名单。可以是存款、保险、基金。

个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

(一)达到领取基本养老金年龄；(二)完全丧失劳动能力；(三)出国(境)定居；(四)国家规定的其他情形。

资金怎么使用，与存款有何区别？

个人养老金资金账户里的资金，可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。参加人自主决定个人养老金资金账户资金购买个人养老金产品的品种和金额。

银行的储蓄存款是个人养老金产品的一个种类。与一般金融产品相比，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性，从而更好保障退休人员的生活。

个人养老金可以继承吗？

参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

结论

个人养老金值得参与，可以减少税收，更重要的是为退休强制存留了一笔钱保障晚年生活。

在产品选择上，既然明确是养老用途并且是专用账号，不到退休时不可取，就是说有足够长的时间投资，那么这样的特性就非常适合投资股市类资产，股市短期波动完全可以通过长时间化解。

那么养老金在购买产品时应该注重长期收益增值，我个人会果断选择基金产品，而不会选择存款、保险之类的。相当于是一个基金定投账户，由于可以自由选择时间买卖，那么结合市场估值还可以做高抛低吸。

这也意味着，个人金融投资能力未来会与每个人息息相关了。